后勤保障处各单位：
根据学校年终财务决算工作要求，为做好后勤保障处2025年度财务决算工作，确保学校财务报告数字真实准确、内容完整，现将有关事项通知如下：
一、做好往来款清理工作
1. 应收及预付款清理
请各单位按照后勤保障处关于应收及预付款（借款）清理的有关要求，积极敦促有关人员逐笔落实所借款项，务请于12月19日前交回或销清借款；对于清理欠款不力的单位，将暂停为该单位办理新的借款，无故不按期归还借款的责任人将被扣工资。各单位要及时收回应收的水、电、暖等费用，做到应收尽收。
2. 应付及预收款清理
请各单位务必于12月19日前对以前年度挂账的预收款、应付款进行梳理，逐项查明形成原因，属应清理范围的须及时清理，确属无法偿付的，按照《中国海洋大学应付及预收款管理办法》予以收回，并统筹安排使用；一卡通商户结算款务必于12月24日前全部清理完毕。
二、做好各项收入结算工作
请各单位加大收入款项结算力度，及时将网点（含直饮水、洗衣机等）等应收收入及时入账，并请务必于12月19日前将本年度应收的各项收入交到财务科。
三、做好各项支出费用结算工作
应列入本年度的各项支出、费用等，请务必于12月19日前报账；各项材料的出、入库手续及有关单据、报表等请务必于12月26日前交至财务科。
超市条件占用费请于12月19日前将款项上交学校。
四、做好资产入库工作
为确保资产账账相符，请各单位务必于12月17日前将本年度已购置的设备等固定资产办理入库手续，并于12月19日前到财务科报账，入库手续当年有效。
五、做好收据清理工作
各单位从财务科领取的收据，无论是否用完，请务必于12月19日之前交回，不得跨年度使用。
六、其他事项
请各单位认真研读学校年度财务决算通知，凡需要到财务处办理业务的应严格按照财务处要求的时间节点执行。
12月份劳务费、酬金申报截止时间为12月16日，以保证财务科在12月19日前进行网上申报。
七、年终结算及2026年开账时间
2025年12月23日至2026年1月12日期间，财务科将全力进行结余清理、年末结账、年终决算及年初建账等工作，这期间原则上不办理借款及报销等会计业务，如有急需业务，请提前与财务科联系。自2026年1月13日起，正常对外办理各项业务。
请各单位按照本通知要求，共同配合做好后勤保障处年终财务决算工作。
后勤保障处财务科
2025年12月8日
