后勤集团各单位：
根据学校年终财务决算工作要求，为做好后勤集团2018年度财务决算工作，确保学校财务报告数字真实准确、内容完整，确保2019年政府会计制度顺利实施，现将有关事项通知如下：
一、做好往来款的清理工作
1、应收及预付款的清理
请各单位按照后勤集团关于应收及预付款（借款）清理的有关要求，积极敦促有关人员逐笔落实所借款项，务请于12月25日前交回或销清借款；对于清理欠款不力的单位，将暂停为该单位办理新的借款。
2、应付及预收款的清理
请各单位务于12月25日前对以前年度挂账的预收款、应付款进行梳理，逐项查明形成原因，属应清理范围的须及时清理，确属无法偿付的，按照《中国海洋大学应付及预收款管理办法》予以收回，并统筹安排使用。
二、做好各项收入的结算工作
请各单位加大收入款项结算力度，务必于12月25日前将本年度应收的各项收入交到集团计财部，包括校拨物业服务费、水电管理服务费、供热服务费、车辆服务费、修缮维修工程服务费等，对确实不能按时收回的款项，应向计财部提交情况说明并附经服务对象确认的收入明细报表。
三、做好各项支出费用的结算工作
应该在本年度列支的各项支出、费用等，请务必于12月25日前到计财部报账；各项材料的出、入库手续及有关单据和报表于12月25日前交到计财部（饮食服务中心、幼儿园、超市等单位的材料（商品）出入库报表于2019年1月3日前交）。
承担集团预算收入上缴任务的单位（包括商贸服务中心、饮食服务中心、校医院、接待服务中心）请于12月25日前将应上缴款项交至计财部。
四、做好资产的入库工作
请各单位务必于12月20日前将本年度已购置、报废、移交的设备等固定资产办理入、出库手续，并于12月25日前到计财部报账。为确保资产账账相符，凡12月20日前已在资产管理员处办理了资产入库未到财务报账的，其入库单作废，下年度需重新办理固定资产入库手续。
五、做好收据的清理工作
各单位从计财部领取的收据，无论是否用完，务必于年12月25日之前交回，不得跨年度使用。
六、项目结转结余清理
请各单位于12月25日前将本单位承办的2018年集团专项的项目执行情况报送计财部，需要下年延期执行的应同时报送延期申请。
七、其他事项
请各单位认真研读学校年度财务决算通知，凡需要到财务处办理交付款的应严格按照财务处的时间节点执行。
12月份劳务费、酬金申报截止时间为12月20日，以保证计财部在12月21日前进行网上申报。
八、年终决算及2019年开账时间
2018年12月26日至2019年1月14日期间，计财部将全力进行结余清理、年末结账、年终决算及年初建账等工作，原则上不办理借款及报销等会计业务（特别急需的除外）。2019年1月15日起，计财部恢复对外会计业务。
请各单位按照本通知要求，积极配合我部做好年终财务决算工作。没按规定完成上述各项工作的单位，集团在核定该单位绩效总额时予以适当下浮，同时下浮单位班子成员个人绩效。
后勤集团计财部
2018年11月30日
